Компанія: Діловий клуб "Управління знаннями"

Місто: Київ

ПРОГРАММА СЕМИНАРА:

НАЛОГ НА ПРИБЫЛЬ.
1. Первичные документы, подтверждающие расходы (хозяйственные операции):
  • Под все ли операции они необходимы? Судебная практика
  • Насколько детально необходимо составить акт выполненных работ (предоставленных услуг),
    чтобы подтвердить действительность операции.
  • Счет-фактура (инвойс) как первичный документ, подтверждающий услуги, приобретенные у нерезидента
  • Документы, необходимые для оприходования импортного товара.
Анализ отдельных операций, влияющих на объект налогообложения, в том числе:
2. Продление срока погашения задолженности (с резидентом или с нерезидентом). Проблемы дисконтирования.
3. Внесение нерезидентом в уставный капитал суммы кредиторской задолженности.
  • Налогообложение, уплата налога на репатриацию (в случае, если кредиторская задолженность включает и проценты)
4. Корректировки по процентам, начисленным в пользу нерезидентов.
  • Порядок переноса неучтенных процентов в следующий отчетный год
5. Отражение в декларации амортизации прочих МНА (малоценных необоротных активов): позиция налоговых органов.
6. Списание оборотных и необоротных активов в результате пожара (других форс-мажорных обстоятельств).
7. Вывод из эксплуатации объекта ОС (основных средств) в случае проведения ремонта, реконструкции (модернизации).
  • Начисляется амортизация?
  • Отличия в бухгалтерском и налоговом учете.
  • Анализ актуальной позиции налоговых органов.
8. Реорганизация предприятия (в том числе, путем слияния).
  • Особенности учета, перенос убытков и проч.
9. Увеличение дополнительного капитала за счет взносов участников (в частности, за счет суммы списанного долга).
  • Организационные моменты, налогообложение
10. Порядок исправления ошибок, допущенных при составлении декларации.
  • Выбор наиболее удобного варианта исправления в зависимости от сути ошибки
11. Исправление ошибок, предоставление приложений к декларации.
12. Отражение в декларации суммы налога на прибыль, доначисленного по результату проверки.
  • В каких случаях доначисленный налог отражается, а в каких нет.

 

НАЛОГ НА ДОБАВЛЕННУЮ СТОИМОСТЬ.
1. Очередные изменения в Порядок блокировки НН (налоговых накладных).
2. Неточности в обязательных реквизитах налоговой накладной:
  • последние разъяснения контролеров относительно «несущественности» тех или иных неточностей.
3. Ошибка в графе «единица измерения» налоговой накладной.
  • Когда ее необходимо исправить?
4. Отражение в налоговой накладной наименования предприятия в случае перерегистрации его как плательщика НДС.
5. Корректировки НДС по прошествии 1095 дней.
  • Если это невозможно, то как контрагентам учитывать обязательства и кредит.
  • Какие существуют варианты наиболее выгодного урегулирования ситуации с корректировками.
6. Учет ремонта арендованного помещения, если после окончания одного договора начинает действовать следующий договор.
7. Передача арендодателю отремонтированного имущества по окончании срока действия договора аренды.
8. Возврат аванса (предоплаты) по договору уступки права требования: налоговые последствия.
9. Получение компенсации за поврежденный товар, а также списание товара по причине утраты его хранителем.
  • В каких случаях возникают обязательства по НДС, на кого и когда составлять налоговую накладную
10. Дата возникновения "0" ставки при экспорте товара.
  • Позиция налоговых органов.
  • Последствия начисления обязательств не в том отчетном периоде.
11. Поставка компьютерных программ или доступ к программе:
  • В чем разница?
  • Зависимость налогообложения от формулировок договора.
12. Учет «курсовых разниц», возникающих при «привязке» цены к валютному эквиваленту. Как корректно оформить документы.
13. Штрафные санкции за нарушение сроков регистрации налоговых накладных.
  • В том числе в связи со сбоями в системе электронного администрирования.

 

НДФЛ
1. Порядок уплаты налогов за сотрудников, работающих удаленно.
2. Приобретение работником ТМЦ за счет собственных средств.
  • Поставит ли Минфин точку в данном вопросе?
  • Позиция налоговых органов.
3. Приравнивание гражданско-правовых отношений к трудовым.
4. Неденежные доходы.
  • Еще раз о применении коэффициента для расчета НДФЛ и военного сбора.
5. Приобретение ГСМ за наличность:
  • Какие реквизиты кассового чека необходимо проверять и каковы налоговые последствия отражения в учете «неправильного» чека.
6. Такси в командировке, существуют ли ограничения и какими документами оформлять расходы.
7. Транспортные документы, предоставленные командированным работником: на какие особенности обратить внимание.
8. Новые правила обеспечения работников спецодеждой.
  • Изучаем в том числе в целях связи расходов на спецодежду с хоздеятельностью в избежание НДФЛ и налоговых обязательств по НДС.

Ответы на вопросы (в т.ч. индивидуальные).

Вартість участі: 1700 грн.

Дата проведення: захід тривав з 20.06.2019 до 16.07.2019

Контактні данні: Реєстрація: (044) 537 70 10 (багатоканальний), (044) 235-77-80, (044) 235-78-05, Київстар (067) 506 80 61, Viber МТС (095) 271 45 90, www.dku.in.ua або km@dk.ua

За матеріалами hitjob.com.ua